Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, как выйти из сложившейся ситуации. При закрытии месяца (января 2021) при выполнении регламентной операции «Начисление амортизации» программа выдает ошибку «Стоимость для начисления амортизации равна нулю для основного средства …. , инвентарный номер ….» Обнаружилась ошибка в прошлом периоде: сначала актив приняли на счет 08.04, в 2019 году при покупке, потом в конце 2019 года с 08.04 списали как материал на 20 счет (в производство), а в начале 2020 года приняли на учет как ОС (но стоимость конечно не подставилась в документ принятия, только количество). Других Основных средств в организации не было и в 2020 году ошибка себя не проявила. А в январе 2021 года появилось ещё одно ОС, и появилась регламентная операция по начислению амортизации и выскакивает ошибка. Как выйти из сложившейся ситуации? Нужно убрать это ошибочно принятое ОС с 01 счета по количеству. Пробовала делать сторно документа принятия на учет ОС на 01.01.2021, но всё равно такая же ошибка выскакивает. Пробовала изменить параметры амортизации и отменить её начисление, но тоже ничего не изменяется. Подскажите, пожалуйста, что нужно сделать?
Закрываем месяц без потерь нервных клеток: ошибки в программе и как их избежать
Сегодня собрали для вас несколько самых болезненных ошибок в программе «1С» — и способы справиться с ними.
Сегодня собрали для вас несколько самых болезненных ошибок в программе «1С» — и способы справиться с ними.
Вопрос: при выполнении регламентных операций закрытия месяца программа стопорится на Амортизации ОС, не проводит ее и не выдает никаких ошибок. В чем может быть причина?
Ответ: как правило, причина такого поведения программы только одна — неверное заполнение счета амортизации в документе «Поступление основных средств». Пользователи часто путают счет амортизации со счетом затрат и указывают в колонке «Счет амортизации» 26, 20, 44 счета, не предназначенные для постановки в данной колонке. Необходимо исправить счет на 02, провести документ и выполнить регламентные операции повторно.
Вопрос: не выполняется регламентная операция по закрытию затратных счетов. Почему?
Ответ: причин, опять же, несколько:
а) есть начальное сальдо на затратных счетах (говорим о 20, 25, 26 счете);
б) неправильно настроена учетная политика.
а) В случае возникновения такой ошибки необходимо проверять ОСВ по затратным счетам в пределах месяца, проследить наличие входящего сальдо на счете, выяснить, откуда тянется остаток и из-за чего (чаще всего сальдо образуется в случае отсутствия необходимой аналитики на счетах учета затрат — номенклатурная группа, подразделение, статья затрат в первичных документах). При необходимости выполнить повторно закрытие месяца, в котором образовалось сальдо конечное.
б) Часто бывает так, что затраты учитываются на 20 счете, а в УП не выполнена соответствующая настройка — отсутствует флаг «Выпуск продукции или оказанию услуг». В этом случае настройки по закрытию затратных счетов недоступны, и программа просто не понимает, как именно и куда необходимо списать затраты с 20 счета. Таким образом, при появлении подобной ошибки необходимо проверить настройки «Учетной политики» организации, наличие соответствующих флагов, методы распределения косвенных расходов для счета 25 и 26.
Вопрос: при выполнении регламентной операции по начислению амортизации в закрытии месяца программа выдает ошибку «Стоимость начисления амортизации равна нулю». В чем может быть причина?
Ответ: в данном случае причина может быть не одна. Первым делом, стоит проверить документ «Принятие к учету ОС» и наличие сумм в бухгалтерском и налоговом учете. В этом случае необходимо проверить счет, на который приходуется основное средство в документе «Поступление оборудования». Счет учета должен быть 08.04.1 — Приобретение компонентов основных средств. Также стоит проверить склад, на который приходуется ОС, он должен совпадать со складом в документе «Принятие к учету». И последнее, что стоит проверить, это время документа «Принятие к учету» — этот документ должен быть позже документа.
Кроме того, проверьте наличие документов «Изменение параметров амортизации» и правильность их заполнения, наличие ручных операций, ручных корректировок в регламентных операциях прошлых периодов.
1. Основные причины появления «нулевой» амортизации в 1С 8
На сегодняшний день достаточно редко встречается отсутствие основных средств на балансе предприятий, так как они необходимы для организации рабочего (производственного) процесса. Соответственно, бухгалтерами этих предприятий производится такая хозяйственная операция, как амортизация основных средств и нематериальных активов производства. Как правило, особых проблем с этим не возникает. Но может случиться такая ситуация, когда по итогам закрытия месяца вы видите, что сумма амортизации в 1С 8 равна 0. Почему такое может произойти? Рассмотрим возможные причины.
1. Самый простой случай, про который в рабочей суете можно забыть, это то, что амортизация в 1С 8 и не должна начисляться, так как объект основных средств или нематериальных активов производства был принят к учету только в текущем месяце. Следовательно, амортизироваться он начнет только в следующем. Даже если принятие к учету произошло 1-го числа месяца, это правило все равно будет выполняться.
2. Вторая похожая ситуация – когда полностью начислена амортизация объекта основных средств. Это можно проверить, сформировав, например, оборотно-сальдовые ведомости по данному объекту по счетам 01 и 02. Если суммы на этих счетах совпадают, то и амортизация в1С 8 больше начисляться не должна. Также можно сформировать Ведомость амортизации основных средств и нематериальных активов производства, которая находится в разделе «ОС и НМА / Отчеты»
3. Объект ОС принят к учету при помощи ручной операции. В данном случае, 1С может просто «не увидеть» необходимую ей информацию. Для корректной работы программы необходимо пользоваться специально предусмотренным документом «Принятие к учету основных средств». При этом нужно обязательно проверить стоят ли галочки «Начислять амортизацию» в бухгалтерском и налоговом учете на соответствующих закладках.
Включение начисления амортизации объекта основных средств в бухгалтерском учете
Включение начисления амортизации объекта основных средств в налоговом учете
4. Вы точно знаете, что основное средство на балансе предприятия не амортизировалось, в предыдущие месяцы все начислялось корректно, модернизаций ОС не было, но при проведении операции «Закрытие месяца» амортизация не начисляется. Причина может быть в том, что основное средство могло быть продано в текущем месяце. В этом случае амортизация в 1С 8 начисляется сразу в момент продажи документом «Передача основного средства» и в конце месяца уже не производится.
2. Модернизация ОС как причина «нулевой» амортизации в 1С 8
Рассмотрим еще одну ситуацию, когда амортизация основных средств или нематериальных активов производства либо не начисляется совсем, либо начисляется, но неверно. Это может произойти в случае, когда с основным средством на балансе предприятия или нематериальным активом производства в процессе эксплуатации были произведены какие-либо операции, то есть переоценка или модернизация ОС в 1С. Данные операции также очень важно правильно отразить в программе. Сделать это можно, например, при помощи ручной операции. Только имеется один важный нюанс. Необходимо также внести изменения в соответствующий регистр сведений. В документе «Операция» нужно нажать на кнопку «Ещё», далее нажать «Выбор регистров» и в открывшемся окошке на закладке “Регистры сведений” отметить галочкой регистр «Параметры амортизации ОС» в бухгалтерском и налоговом учете. Отмечаете один или оба регистра в зависимости от условий начисления амортизации объекта основных средств. После выполнения этих действий в нашем документе «Операция» появится еще одна (или две) закладка, вот именно на ней очень важно правильно указать сумму, с которой в дальнейшем должна будет начисляться амортизация в 1С 8.
Подключение в 1С 8 регистра сведений
Подключение в 1С 8 регистра сведений
Подключение в 1С 8 регистра сведений
Легкого вам учета и корректных проводок!
Специалист компании «Кодерлайн»
Мария Редько
Ошибка в начислении амортизации при закрытии месяца
Время прочтения — 2 мин.
Получить бесплатную консультацию
Вопрос клиента:
Не выполняется закрытие месяца, не начисляется амортизация, выдает ошибку «Запись не верна! Вид субконто «Основные средства» не доступен для данной записи». Скрины ошибок ниже:
Ответ специалиста линии консультаций:
Чаще всего данная ошибка связана с неверно заполненными реквизитами в документе поступления основных средств. Для исправления, необходимо перейти в раздел «ОС и НМА», открыть журнал «Поступление основных средств».
В документах поступлений проверить колонку «Счет амортизации». Это должен быть счет из группы счетов 02 «Амортизация основных средств». В большинстве случаев, 02.01.
Счет затрат, на который относятся расходы по амортизации (20, 26 или 44), указывается в реквизите «Способ отражения расходов по амортизации».
Подпишитесь на дайджест!
Подпишитесь на дайджест, и получайте ежемесячно подборку полезных статей.
Часто, ошибочно в эту колонку указывают именно счет затрат. В этом случае и возникает ошибка начисления амортизации. Ниже приведен пример, как НЕ нужно принимать основное средство:
Обязательно проверьте документ на наличие ручных корректировок. Их быть не должно, т.к. в этом случае движения документа не изменятся, и ошибка останется.
- Опубликовано 08.07.2014 15:32
- Автор: Administrator
- Просмотров: 140238
С начислением амортизации каждый месяц сталкивается большинство бухгалтеров и, как правило, эта операция не вызывает трудностей. Но иногда бывают такие ситуации, когда программа «отказывается» делать нужную проводку в конце месяца. Почему не начисляется амортизация и что нужно исправить в этом случае?
Одна из частых причин, о которой в спешке можно забыть, — амортизация просто не должна начисляться в этом месяце. Например, если вы приняли к учету основное средство в январе, хоть даже и 1 числа, амортизация будет начисляться со следующего месяца, т.е. только в конце февраля. Иногда возможен и другой вариант — основное средство уже самортизировалось и больше начислений по нему не будет. Чтобы это проверить, нужно просто сравнить суммы по данному ОС на счетах 01 и 02. Если суммы уже сравнялись, то начисление амортизации закончено.
А теперь рассмотрим ситуации, когда отсутствие начислений всё-таки является ошибкой. Если по новому основному средству амортизация не начислена и в следующем месяце, то нужно в первую очередь проверить, как основное средство было принято к учету. В том случае, когда на 01 счет стоимость ОС попала ручной проводкой, амортизация начисляться не будет. Подробно о том, почему не рекомендуется пользоваться ручными операциями при работе в программах 1С 8, описано в статье Ручные проводки — почему 8-ка их «не любит»?.
Получается, что ОС в данном случае принято к учету не верно, программа просто «не видит» его и, соответственно, не выполняет начисление амортизации. О том, как правильно принять к учету основное средство, можно прочитать, пройдя по ссылке Как принять к учету основное средство в 1С: Бухгалтерии.
Но бывают еще примеры, когда бухгалтер использовал необходимые документы и не вводил ручных проводок, а амортизации всё равно нет. Тогда нужно зайти в созданный документ «Принятие к учету ОС» и проверить вкладки «Бухгалтерский учет» и «Налоговый учет» (при её наличии), там обязательно должна стоять галочка «Начислять амортизацию». 
Ответ специалиста линии консультаций:
Чаще всего данная ошибка связана с неверно заполненными реквизитами в документе поступления основных средств. Для исправления, необходимо перейти в раздел «ОС и НМА», открыть журнал «Поступление основных средств».
В документах поступлений проверить колонку «Счет амортизации». Это должен быть счет из группы счетов 02 «Амортизация основных средств». В большинстве случаев, 02.01.
Счет затрат, на который относятся расходы по амортизации (20, 26 или 44), указывается в реквизите «Способ отражения расходов по амортизации».
Подпишитесь на дайджест!
Подпишитесь на дайджест, и получайте ежемесячно подборку полезных статей.
Часто, ошибочно в эту колонку указывают именно счет затрат. В этом случае и возникает ошибка начисления амортизации. Ниже приведен пример, как НЕ нужно принимать основное средство:
Обязательно проверьте документ на наличие ручных корректировок. Их быть не должно, т.к. в этом случае движения документа не изменятся, и ошибка останется.
- Опубликовано 08.07.2014 15:32
- Автор: Administrator
- Просмотров: 140238
С начислением амортизации каждый месяц сталкивается большинство бухгалтеров и, как правило, эта операция не вызывает трудностей. Но иногда бывают такие ситуации, когда программа «отказывается» делать нужную проводку в конце месяца. Почему не начисляется амортизация и что нужно исправить в этом случае?
Одна из частых причин, о которой в спешке можно забыть, — амортизация просто не должна начисляться в этом месяце. Например, если вы приняли к учету основное средство в январе, хоть даже и 1 числа, амортизация будет начисляться со следующего месяца, т.е. только в конце февраля. Иногда возможен и другой вариант — основное средство уже самортизировалось и больше начислений по нему не будет. Чтобы это проверить, нужно просто сравнить суммы по данному ОС на счетах 01 и 02. Если суммы уже сравнялись, то начисление амортизации закончено.
А теперь рассмотрим ситуации, когда отсутствие начислений всё-таки является ошибкой. Если по новому основному средству амортизация не начислена и в следующем месяце, то нужно в первую очередь проверить, как основное средство было принято к учету. В том случае, когда на 01 счет стоимость ОС попала ручной проводкой, амортизация начисляться не будет. Подробно о том, почему не рекомендуется пользоваться ручными операциями при работе в программах 1С 8, описано в статье Ручные проводки — почему 8-ка их «не любит»?.
Получается, что ОС в данном случае принято к учету не верно, программа просто «не видит» его и, соответственно, не выполняет начисление амортизации. О том, как правильно принять к учету основное средство, можно прочитать, пройдя по ссылке Как принять к учету основное средство в 1С: Бухгалтерии.
Но бывают еще примеры, когда бухгалтер использовал необходимые документы и не вводил ручных проводок, а амортизации всё равно нет. Тогда нужно зайти в созданный документ «Принятие к учету ОС» и проверить вкладки «Бухгалтерский учет» и «Налоговый учет» (при её наличии), там обязательно должна стоять галочка «Начислять амортизацию».
Еще возможна ситуация, когда амортизация начислялась какое-то время, а затем перестала, при этом суммы по данному ОС на 01 и 02 счетах еще не равны. В данном случае стоит сделать карточку счета по 01 по данному основному средству, чтобы проверить, какие проводки были сделаны. Бывает так, что ОС принято к учету верно, а затем произведена его модернизация, которая привела к увеличению стоимости и срока эксплуатации. Если это увеличение опять же отразить неверно, например, вручную или не тем документом, то тогда амортизироваться будет только первоначальная стоимость ОС. В таких ситуациях необходимо использовать документ «Модернизация ОС» или «Изменение параметров начисления амортизации ОС», тогда все операции пройдут корректно и программа будет использовать правильную сумму и срок для ежемесячного расчета.
Если у Вас остались вопросы или ни одна из описанных ситуаций Вам не подходит, то пишите об этом в комментариях к статье, я постараюсь Вам помочь.
А если вам нужно больше информации о работе в 1С: Бухгалтерии предприятия 8, то вы можете бесплатно получить нашу книгу по ссылке.
Понравилась статья? Подпишитесь на рассылку новых материалов
