|
|||
| NWsFF
23.10.13 — 12:06 |
В прошлом квартале нашли 4 документу которых в цене и валюте была установлена галочка «НДС включать в стоимость» |
||
| Spieluhr
1 — 23.10.13 — 12:25 |
(0) что за документы-то нашли? |
||
| NWsFF
2 — 23.10.13 — 12:25 |
поступление товаров и услуг |
||
| Aleksey
3 — 23.10.13 — 12:26 |
оставить как есть |
||
| NWsFF
4 — 23.10.13 — 12:27 |
Там сумма на миллион, как исправить? |
||
| Aleksey
5 — 23.10.13 — 12:27 |
потому что как только вы снимите галочку изменится себестоимость (уменьшается), а значит на эту суммы увеличится наценка => не доплата налога на прибыль |
||
| Aleksey
6 — 23.10.13 — 12:29 |
(4) Тем более готовы заплатить пени по прибыли?. А так снять галочку провести текущим днём фактуру, тогда НДС в зачет возьмется в текущем дне, но придется перепровести базу, что повлечёт за собой увеличение прибыли. Так что пересчитать прибыль, сдать корректировку, доплатить налог и заплатить пени |
||
| Aleksey
7 — 23.10.13 — 12:30 |
и будьте готовы к проверки |
||
| Spieluhr
8 — 23.10.13 — 12:31 |
(2) делать КорректировкуПоступления текущим периодом |
||
| Aleksey
9 — 23.10.13 — 12:31 |
(8) думаешь поможет |
||
| Spieluhr
10 — 23.10.13 — 12:32 |
(9) да, доп листы к книге покупок документ сделает и проводки |
||
| NWsFF
11 — 23.10.13 — 12:40 |
(10) В корректировке поступления нельзя сделать так чтобы он считал без учета этой галочки |
||
| NWsFF
12 — 23.10.13 — 12:41 |
(6) Налог на прибыль еще не сдали, это 3 квартал, только декларацию по НДС |
||
| Spieluhr
13 — 23.10.13 — 12:48 |
(12) имхо тогда проще всего исправить прямо в доках, перепровести квартал и сдать уточненку по НДС |
||
| NWsFF
14 — 23.10.13 — 12:51 |
(13) Я тоже так думал, но бух посоветовалась с аудиторами и говорит мне что нужны записи на доп лситах книги покупок для уточненки |
||
| Spieluhr
15 — 23.10.13 — 12:56 |
(14) нет, если делать (12) доп. листы не нужны, что-то она неправильно поняла |
||
| Aleksey
16 — 23.10.13 — 12:57 |
(14) зачем? Просто текущей датой проводишь счет-фактуру и к вычету принимаешь в этом квартале |
||
|
NWsFF 17 — 23.10.13 — 13:30 |
(16) Спасибо, так и сделаем |
TurboConf — расширение возможностей Конфигуратора 1С
Вопрос задал
Людмила О. (Уфа, Башкортостан)
Ответственный за ответ:
Босых Татьяна (★9.56/10)
Добрый день! Фирма на общем режиме, но деятельность лицензирована и НДС не выделяем и не возмещаем. Раньше, в 1С Бухгалтерии 8.2 можно было в настройках поставить галочку НДС включен в стоимость и соответственно в каждом приходном документе автоматически НДС сажалось в стоимость. А как сделать это в 8.3? Сейчас в 8.3 приходиться в каждом приходном документе выбирать, что НДС включен в стоимость .
Расчет налога на добавленную стоимость в 1С: Бухгалтерии 8.3 производится в разделе «Главное» — «Настройки» — «Налоги и отчеты» — «НДС».
Рассмотрим пример заполнения входящего и исходящего НДС, а также самые популярные ошибки, с которыми помогают справляться клиентам эксперты компании «Авиант».
Отображение входящего НДС
Допустим, предприятие приобрело товары: указываем их в разделе «Покупки» — «Поступление (акты, накладные, УПД)» в документе «Поступление товаров», выделяя сумму НДС, и регистрируем входящий счет-фактуру. Сумма НДС будет отражена при проведении документа.
Учет НДС в 1С: Бухгалтерии построен на регистрах накопления. Посмотреть их можно во вкладке «Функции для технического специалиста» — «Регистры накопления».
Каждый регистр отвечает за свою вкладку: «НДС предъявленный» хранит сведения о налоге на добавленную стоимость, предоставленном контрагентами купленных ценностей, «НДС продажи» — данные о записях книги продаж, «НДС покупки» — сведения о записях книги покупок и др.
Чтобы посмотреть движения по документам счет-фактура полученный и счет-фактура выданный, нужно перейти по кнопке «Дт/Кт» на командной панели.
Входящий НДС будет принят к вычету при проведении документа Счет-фактура полученный, либо регламентного документа Формирование записей книги покупок. При этом сумма НДС будет списана с Кт счета 19 в Дт счета 68.02.
Отображение исходящего НДС
Допустим, купленная продукция была реализована. В журнале документации «Реализация» в разделе «Продажи» укажем стоимость товаров и НДС. Нажав кнопку «Дт/Кт» можно увидеть, что в корреспонденции с дебетом счета 90.03 появился долг по уплате НДС перед бюджетом по кредиту счета 68.02. Запись также попадет в регистр «НДС Продажи» и в отчет «Книга продаж».
В разделе Отчеты — НДС — Книга продаж можно посмотреть отчет с данными об исходящих суммах НДС за период.
Формирование отчетности
В разделе Отчеты — НДС переходим по ссылке «Отчетность по НДС». Выбираем период. Здесь можно сформировать декларацию по НДС, посмотреть книгу продаж, книгу покупок, создать регламентные операции по формированию записей книги покупок, книги продаж, подтверждению нулевой ставки и пр.
Данные в декларацию подгружаются автоматически. В отчете будут отображены суммы входящего и исходящего НДС, а также сумма к уплате.
В программе 1С: Бухгалтерия 3.0 есть удобный инструмент — экспресс-проверка ведения учета («Отчеты» — «Анализ учета» — «Экспресс-проверка»). В открывшемся окне указываем период и выбираем «Показать настройки». Устанавливаем флажки в пунктах «Ведение книги продаж по налогу на добавленную стоимость» и «Ведение книги покупок по налогу на добавленную стоимость».
Типичные ошибки при начислении НДС
Эксперты компании «Авиант» не только устанавливают и настраивают продукты 1С на предприятиях клиентов, но и помогают в случае возникновения ошибок. Услуги включат подробные консультации (вплоть до записи инструкций или обучающих видео), исправление сбоев, оперативное обновление 1С, помощь в сдаче регламентированной отчетности.
Ниже — самые распространенные проблемы, с которыми обращаются наши клиенты при учете НДС.
Проблема:
При экспресс-проверке будет высвечиваться ошибка — Наличие документа «Формирование записей книги покупок».
Решение:
Стоит перепроверить наличие документов формирования записей книги покупок в разделе Операции — Закрытие периода — Регламентные операции НДС. И сформировать при необходимости.
Проблема:
При сверке данных учета НДС появляется ошибка, что в отчете присутствуют поставщики, не предоставившие реестры счетов-фактур для сверки.
Решение:
Эта ошибка означает расхождение в информации из счета-фактуры между вашим предприятием и контрагентом. Нужно связаться с ним, чтобы разобраться, в чем неточность.
Получить данные от поставщика можно, если нажать на «Запросы поставщикам». Отправляйте запросы на реестры только тем контрагентам, с кем нужно свериться. Они, в свою очередь, должны будут нажать на «Запросы покупателей», выбрать вашу фирму и ответить. Вы не сможете провести проверку с предприятиями, у которых не установлена 1С: Бухгалтерия 3.0.
Какие расхождения может показать отчёт? Например, вбит неправильный номер счета-фактура или некорректная сумма. Если ошибку не исправить, ИФНС уведомит о расхождении данных.
Проблема:
Появился «зависший» входящий НДС по счету-фактуре, по которому нет остатка по дебету на счете 19 «НДС по приобретенным ценностям» и есть остаток в регистре накопления «НДС предъявленный».
Решение:
В отчете экспресс-проверка ведения учета активируем флажок «Ведение книги покупок по налогу на добавленную стоимость». Запускаем анализ и обнаруживаем ошибку — теперь мы знаем, какую сумму нужно списать из регистра «НДС предъявленный».
Самый простой для бухгалтера способ — списать лишний налог вручную. Для этого создаем операцию, вводимую вручную. Затем нажимаем на кнопку «Еще» в правом верхнем углу и переходим в «Выбор регистров». Ставим галочку напротив «НДС предъявляемый». Добавляем данные, сохраняем, снова формируем проверочный отчет. Зависшего НДС в нем не будет.
Проблема:
Отсутствие зарегистрированных счетов-фактур в документах реализации.
Решение:
Чтобы данные начисленного НДС корректно отображались в книге продаж, необходимо следить за своевременной регистрацией исходящих счетов-фактур в документах отгрузки.
В случае отсутствия зарегистрированного счета-фактуры выданного на реализацию в книге продаж сумма начисленного НДС отразится с неверным кодом вида операции — 26 вместо 01.
Отчет Экспресс-проверка ведения учета покажет, если счет-фактура отсутствует в документе реализации. Можно открыть документ реализации прямо из отчета и зарегистрировать счет-фактуру, после чего сумма НДС попадет в книгу продаж с верным кодом операции.
С компанией «Авиант» вам не придется самостоятельно решать проблемы с начислением НДС и переживать, что не успеете сдать декларацию вовремя. Наши сотрудники на связи с клиентами в режиме 24/7. Они помогут оперативно устранить ошибки, даже если экспресс-проверка показала большое их количество, и досконально разберут логику процедур в 1С: Бухгалтерии, чтобы проблемы не возникали в дальнейшем.
Оставьте ваш телефон через форму на сайте — и наш консультант в ближайшее время свяжется с вами, чтобы рассказать, как мы сможем помочь с ведением бухучета!