Ситуация следующая. Организация (малое предприятие, применяет упрощенные формы ведения бухучета и сдачи отчетности, не применяет ПБУ 18/02) осуществляет один вид деятельности — оптовую торговлю. Для хранения товаров арендуется склад. Арендная плата составляет существенную часть расходов. Чтобы не показывать в декларации по налогу на прибыль убыток, часть арендной платы не принимается в расходы по налогу на прибыль. Начиная с 3 квартала 2022, при закрытии месяца, появились суммы красным по счетам 90.09 и 99. А так же обратили внимание, что в ОСВ по НУ не равные суммы по Дт и Кт. Подскажите, пожалуйста, что мы делаем не правильно и как исправить ситуацию.
Счет 90 «Продажи» отражает доходы и расходы по основному виду деятельности. В конце каждого месяца он обнуляется, не имеет сальдо. Сальдо по субсчетам накапливаются нарастающим итогом, в конце года списываются на результат от основной деятельности и корреспондируют со сч.99 «Прибыли и убытки».
Закрытие счета 90 в 1С является регламентной процедурой, входящей в состав «Закрытие месяца». Закрывать «Продажи» необходимо именно этой процедурой, чтобы не допустить ошибок в учете.
Алгоритм закрытия 90 счета в 1С 8.3 бухгалтерия идентичен закрытию счета 90 в 1С 8.2, поэтому дублировать информацию не имеет смысла.
Окно «Закрытие месяца» имеет логически выстроенный перечень операций. Перед началом, необходимо заполнить реквизиты организации и указать отчетный период. В поле окна будут отражены актуальные для организации регламентные операции, необходимые для выполнения в данный отчетный период.
Процедура выполняется поэтапно. Чтобы 90 счет закрылся в 1С корректно, необходимо, чтобы все позиции списка до него были успешно выполнены (имели зеленый цвет после выполнения процедуры). Не рекомендуется делать пропуски или иметь ошибки на предыдущих трех этапах.
Порядок выполнения процедуры:
- в меню справа выбрать команду «Операции»;
- затем в разделе «Закрытие периода» щелкнуть по строке «Закрытие месяца»;
- в открывшемся окне необходимо заполнить реквизиты компании, и указать период (по умолчанию установлен последний отчетный месяц);
- нажать клавишу «Выполнить закрытие месяца».
После выполнения этих действий появится информационное окно о ходе процесса.
При удачном завершении появится сообщение «Месяц закрыт».
Если возникли ошибки, программа выдает информационное окно с их перечнем, рекомендации для исправления ситуации. Информационная строка внизу экрана указывает статистику по качеству выполнения процедуры.
При успешном проведении процедуры, все позиции из перечня регламентных операций будут окрашены зеленым цветом. Строка «Состояние» будет иметь статус «Выполнено».
Просмотр проводок, сформированных на сч.90 «Продажи» открывается щелчком мыши по строке «Закрытие счетов 90,91», затем «Показать проводки».
Когда строка «Закрытие счетов 90,91» отмечена красным цветом, программа сигнализирует о выявленных ошибках. Статус операции ‒ «Не выполнено».
Возможные ошибки при закрытии сч.90 по окончании отчетного периода:
- Выполнены дополнительные операции после закрытия месяца или присутствуют заново проведенные документы.
- Не заполнена закладка «Учетная политика». В этом случае появится фраза «Не задана учетная политика».
- Найдены ошибки на предыдущих этапах (все, которые указаны до строки «Закрытие счетов 90,91»).
- Существуют расхождения между бухгалтерским и налоговым учетом.
- Заданы неверные настройки Учетной политики или некорректно заполнены справочники, влияющие на алгоритмы проводок.
- Некорректное оформление (в том числе реквизитов счетов), выполненных вручную.
- Не заполнена аналитика счетов.
После исправления всех ошибок рекомендуется отменить предыдущее кнопкой «Отменить закрытие месяца» и выполнить процедуру снова.
У нас на сайте вы можете приобрести программы 1С Бухгалтерия 8 Базовая версия и версия Проф.
18.06.09 — 08:08
После процедуры закрытия месяца в Дт 90 счета «висит» сумма.Почему
такое может быть?Как убрать?Спасибо за внимание
1 — 18.06.09 — 09:06
^
2 — 18.06.09 — 09:07
Опять открываем симпозиум телепатов ?
3 — 18.06.09 — 09:08
а что не телепатам еще надо?
4 — 18.06.09 — 09:09
(3) бы хоть подробностей немного расскажи или мы твою базу видим на расстоянии ?
5 — 18.06.09 — 09:12
ну в раньше все закрывалось.За май не закрылся 90 счет.производства нет.Версия
1.2.10.1.Не представляю какие нужны данные чтобы сделать выводы
6 — 18.06.09 — 09:13
конфа почти типовая.
7 — 18.06.09 — 09:15
Не должно быть на 90 счете проводок без указания субконто
8 — 18.06.09 — 09:15
(5) затратные счета все закрылись ?
9 — 18.06.09 — 09:17
44 закрылся
10 — 18.06.09 — 09:19
(9) незаполненые субконто есть на 90-ом счете?
11 — 18.06.09 — 09:21
(6) «Почти»? сам документ «Закрытие месяца» переписывался?
12 — 18.06.09 — 09:27
(10)В карточке счета с отбором по пустой номенклатурной группе — ничего нет.
(11)Нет.
13 — 18.06.09 — 09:29
сейчас еще 2-е субконто проверю по подсчетам
14 — 18.06.09 — 09:30
(13) в плане счетов ничего не меняли ?
15 — 18.06.09 — 09:34
План счетов стандартный, только добавлен субсчет 62.01.1 без субконто
16 — 18.06.09 — 09:35
(15)+ но по нему нет оборотов за этот месяц
17 — 18.06.09 — 09:37
Все-таки надо очень внимательно проверить на наличие незаполненных субконто. И «отбору по пустому» я бы не доверяла.
18 — 18.06.09 — 09:39
а как проверить карточку счета просмотреть?или есть способ по-лучше?
19 — 18.06.09 — 09:41
Я смотрела тупо по ОСВ…
20 — 18.06.09 — 09:41
+(19) и без отборов. Визуально и так будет видно.
21 — 18.06.09 — 09:42
(20)хорошо посмотрю
Если по ОСВ по всем счетам все закрылось? то есть ошибки и в каких то других счетах?
22 — 18.06.09 — 09:46
Спасибо, нашлись 3 операции баз субконто.
23 — 18.06.09 — 10:00
субконто проставила(пустых нет теперь) но после закрытия месяца результат тот же- 90 не закрывается
24 — 18.06.09 — 10:21
Вопрос так еще и не решен.
25 — 18.06.09 — 11:16
^
26 — 18.06.09 — 13:12
Ну ещё раз ^ т.к своих идей нет никаких
27 — 18.06.09 — 13:15
а он не в конце года закрывается?
28 — 18.06.09 — 13:23
это субсчета 90-го в конце года , а весь 90 в конце месяца
29 — 18.06.09 — 13:23
В УПП нет документа «Закрытие месяца». Что понимаете под ним? Расчет финансовых результатов сделали?
30 — 18.06.09 — 13:25
понимается бизнес процесс
31 — 18.06.09 — 13:36
А галка «Закрытие 90 счета» стоит в документе? Там по коду все просто закрывается? Может проще в отладчике глянуть почему в запрос не попадают остатки по 90-му счету?
32 — 18.06.09 — 13:43
(31)В каком документе (можно узнать) смотреть галку?а лезть в бизнес процесс
отладчиком совершенно его не понимая я не рискну
33 — 18.06.09 — 13:48
в настройках закрытия месяца все галки стоят.раньше то все было ок(уже больше года)
34 — 18.06.09 — 13:49
D документе «Определение финансовых результатов». В бизнес- процесс лезть не надо. Движения делает конкретный документ, созданный бизнес-процессом. В его модуле и надо посмотреть.
СПАСИБО, не стояли галки в док Определение финансового результата, все 90 — закрался.
Если при операции «Закрытие месяца» не закрываются 90 и 91 счета, то вероятно – незаполненная аналитика в проводках по этим счетам.
Необходимо проверить по бухгалтерским отчетам (например, оборотно-сальдовая ведомость по счету 90.1) –строки с пустым субконто. Зачастую это реализация, в которой для реализуемой номенклатуры не указан «вид» номенклатуры в справочнике номенклатура, или это ручная проводка.
Необходимо заполнить аналитику, а после это перепровести документ «Закрытие месяца».
